工作描述
1、数据处理与报告的编制
(1)在原管报基础上,为方便各BU业务以及财务BP经营分析取数以及管理层查阅,设计了集团5大BU共128个工厂分
厂损益表汇总模板,每月输出管理损益数据。
(2)设计了集团19个职能中心共136个职能部门的销管费用预实分析以及同比分析模板,并据此每月进行各部门费用
预算执行进度的预警。
(3)改进了原有集团层级月度经营分析报告模板,并每月定时输出,向董事会以及管理层提供集团的财务状况、经营
成果汇报资料。
2、管控专项与规范的制定
(1)销管费用分析专项:深入分析了集团销管费用的构成与分类明细、归集与分摊规则、各集团职能中心费用金额分
布等现状,输出专项报告,对未来销管费用分摊规则提出改善建议,提出建立费用预实分析每月预警机制,同时列出
费用前2大中心(行政与环安)下一步费用管控要点。
(2)工厂关停并转专项:引入“经营杠杆”视角,对集团128个工厂固定成本投资与经营效益进行评估,列出关停并转
清单建议(涉及7个);同时,编写工厂关停并转制度,为业务单位提供可参考流程规范,后续具体落地执行关厂2
个,并厂1个。
(3)投资分析专项:参与集团关于与越南建厂的财务投资评估,从产能/投资/未来产出/成本预估等方面预测未来投资
回报率,以供业务作为越南园区建设的目标依据。另外,根据管理层需求,将越南投资模型迁移用以评估集团车载板
块整体投资回报率,帮助业务内部梳理车载BU未来几年的发展目标以及方向。
3、全面预算管理与建设
(1)全面预算制度建设与流程规范:在财务管控部总监指导下,全面更新了集团原先预算管理制度,制定了预算编制/
执行与控制/预算调整等流程,并在预算执行过程中逐一落地(如推动软硬件投资预算管理OA上线/建立每月部门费用预算预警提示机智/输出预算评议模板/输出预算汇报模板等),深化预算作为管理工具的作用。
(2)年度全面预算编制与滚动预测工作:作为预算负责经理之一,计划并全程组织集团2023年半年度预算滚动预测以
及2024年年度全面预算编制工作,顺利完成启动会/评议会/最终汇报等预算节点及其相关工作,输出预算滚动损益
以及年度预算损益结果,并落实分解到每一个利润中心以及费用中心。

工作描述
1、上市报表工作
(1)依据IFRS新收入准则的要求,负责获取以及处理涉及集团内全部适用于进度确收的房间(通常数据量大于50万条)的相关单方成本数据、建设进度数据、房间佣金数据等,计算得出可于本年确认之收入以及利润数据,并根据实
际业务情况对确收金额进行调整并最终供外部审计检查复核。
(2)由于房地产企业内外部往来单位众多,每季度上市合并报表准备前,负责沟通数据管理部门,对往来的客商以
及供应商数据进行清洗,配合数管部门进行合并报表系统抽数工作。
(3)依据实际业务情况,出具六大往来合并调整、往来内部抵消调整、长期资产调整、利息资本化调整、新租赁准
则调整等控股层面调整,并输出相关调整底稿其他审计资料需求供外部审计复核。
(4)复核外部审计出具的相关调整数据以及审计报告初稿,结合实际业务情况以及往年数据出具review意见,并与
外部审计沟通达成一致。
2、财务分析工作
(1)根据22年6月以来集团清理债权的管理要求,梳理了财务报表余额共3000多亿的其他应收款科目数据,整理为
业务口径数据共20小类,发现其中管理半径未能覆盖的债权范围共2类约350亿,存在业财数据差异的债权范围共1类
约90亿,发现会计上存在减值风险的大额款项共4笔约87亿,并给出财务共享中心与业务管理部分对应的数据交圈建
议,以及重点大额债权风险提醒建议,最终纳入呈CFO的半年度上市报表书面报告。
(2)负责融资方案流程的审核,从上市报表角度就融资涉及保理、商票贴现等可能形成对外担保的风险以及增加有
息负债的风险给出意见,并统计融资台账相关数据,预测集团年度对外担保总数。
(3)每月负责更新利息预测台账,从SAP系统、用友NC等集团不同板块的财务系统捞出财务费用相关数据,并根据
实际业务情况剔除预提数据以及根据权责发生制不能于本期确认数据;同时根据集团现存公债券、可转债、ABS等债
券余额以及到期情况,计算本年预计将发生债券利息总额,最终形成对本年度借贷成本的预测以供报表规划参考。
安永华明会计师事务所(特殊普通合伙)广
州分所