职责业绩:
一、财务核算工作
1、负责优化集团财务管理体制化建设,制定了《对外担保管理制度》、《委托理财管理制度》和
《研发费用财务核算管理制度》、《资金筹集管理制度》、《税务管理制度》、《铜箔板块业务收入确认政策》,参与编制《集团会计核算制度》,同时编制《在建工程会计核算制度》。
2、复核各月各子公司财务数据,定期出具合并财务报表。
3、规范相关台账,优化合并报表模版。
4、统筹落实集团层面财务重点问题和规范各子公司财务共性问题。
5、要求各子公司撰写财务报告,落实撰写集团层面财务报告。
二、预算管理
1、主导公司全面预算管理,撰写预算报告和提请董事会审议。
2、定期分析、控制预算执行进度,并做出预警提示。
三、业财融合(财务BP)
1、各月撰写(或审核)经营分析例会汇报材料和成本分析会汇报材料,组织成本分析会议。
2、各月对各工厂进行成本分析,分析主要成本项目的变动原因,合理制定相关重点成本管理工作事 项。
3、各月跟踪专项成本管控考核指标的完成情况,制定降本增效考核方案和撰写相关议案。
4、负责集团铜箔板块业务的成本管理工作,提出相关问题,并提出合理化降本增效建议。
5、制定《成本管控工作落实方案》。
6、定期同行对比分析:收集竞争对手各季度经营数据,同行对比分析,为公司领导提供决策依据。
7、对旧设备、旧工艺改造的成本效益分析,为新项目选择工艺方式提供数据支持。
8、对超期产成品分析,揭示各月末库存的库龄情况、超期产成品期末库存占比、无对应订单期末库存占比,要求各经营单位严格根据销售订单计划执行生产计划,降低存货呆滞和减值风险。
9、面对竞争日趋加剧和加工费下降的环境下,做好盈亏平衡点测算,为销售部门加工费定价提供决策依据。
10、各月对毛利率分析,分析各产品结构的毛利率变动原因,重点关注主要客户毛利率变动情况。
11、库存管理:协同集团企管部,落实各月末库存分析,重点关注产成品月末库存数量、库龄分析和订单对应情况,为销售公司和生产单位落实去库存管理提供支撑依据,规避存货减值风险。
12、组织ERP项目组与各子公司召开会议,推动MES、ERP系统的整改问题。
四、财务分析,撰写报告:统筹撰写本部门的总结报告、决算报告、预算报告、议案等相关书面文件。
五、落实Pre-IPO和IPO工作
1、Pre-IPO工作:(1)在花旗团队帮助下,协同企管部、销售公司、各生产单位财务部,搭建Pre-IPO财务预测模型。(2)统筹完成普华永道卖方财务尽调工作,协同普华永道完成21年至23年6月融资方财务税务尽职调查报告(FDD报告)。(3)配合证券法务部,参与拟投资机构财务访谈工作,并落实相关财务工作事项。(4)积极配合Pre-IPO工作,向证券法务部输出财务支持。
2、IPO工作:(1)组织各单位财务部完成两年审计、1期审阅工作,审计机构已出具审计报告、审阅报告最新稿;(2)积极配合券商、律师等中介机构完成尽调工作,落实财务尽职调查问卷、招股说明书、三方尽调、验证材料等IPO上市财务工作事项。
六、税务筹划工作
1、组织集团财务人员召开税务政策学习和业务讨论等会议,并提出税务筹划建议。
2、梳理红筹重组过程中的税务风险,汇报相关问题及提出建议;其中针对搭建红筹架构过程中将股权转让业务优化为股权出资业务,节税近600万元。
3、为提前部署新建工厂的高新技术企业认定筹划,多次与相关部门沟通认定细节条件,落实委托加工业务,转让专利权,确认研发课题并完成研发立项报告,每月确认研发费用等事项;同时,为满足相关生产单位的产值规划,获取补助资金,协同多位财务总监落实相关业务筹划。

职责业绩:
1、税务类
①负责20余家公司的税务申报工作,以及年度企业所得税汇算清缴申报。
②针对东莞清算项目,积极配合税务所的税审工作,编写《土地增值税清算审核底稿》、填写工程造价对比数据采集、回复税局交换意见、收集相关成本扣除的证据及搜寻相关政策。
③主导并梳理公司的重大事项台账、涉税问题,及时提出相应的解决建议,前端介入项目公司的税务筹划。如:参与母子公司的免税“统借统还业务”成功案例;借壳融资的利息转移案例;参与分立业务的免税备案(免增值税、土地增值税、印花税、企业所得税、契税等税种备案),给公司节税3,000万余元;红线外工程成本税前扣除的问题;争取人防车位在土地增值税前准予扣除。
④与主管税局保持良好的沟通,针对存在政策模糊的情况,积极与税局协调沟通,以选择有利于公司节税的方式为导向,合理选择成本分摊方法、结转收入及成本方法等,并提出合理的制成依据;积极配合税局的检查、稽查等各项工作,并撰写相应的《纳税自查报告》或《情况说明》。
⑤梳理广东地区各市的土增税政策,如:预征率、两分法、三分法规定、普通住宅规定、土地成本分摊方法;车位的分摊方法等;掌握开发项目的增值税、企业所得税和土地增值税视同销售价格的确定。
2、城市更新类
①熟悉城市更新项目的开发流程,重大关注项目广东地区的拆迁相关政策。
②与村股份公司合作开发项目的合作模式对土地增值税影响重大,我司在合作建房模式和城市更新模式均有土地增值税清算案例,尤其是物业补偿(回迁房)和货币补偿的税务筹划对土地增值税、企业所得税和增值税影响重大;
③绿本物业转让、违建物业、无产权物业的问题;拆迁成本的确权、丈量、三流不一致直接导致能否在土地增值税前扣除。
④具有深圳各区的拆迁补偿标准案例;签订拆迁补偿协议时,重点关注签订方的权属瑕疵;审核单据时,审查合同流、发票流和资金流的一致性;规范拆迁款和清租补偿业务,前置处理好土增税可能存在的税务瑕疵问题。
3、融资类
①参与的融资业务有开发贷款、信托贷款、并购贷款、债权转让贷款、保理业务、明股实债、引入战略投资、股加债等。
②针对融资方案涉及的合同签订、资金走向、发票开具对地区资金部提出要求,负责对融资方案税务风险出具相关意见。
③针对能够做统借统还业务的项目公司,参与拟订统借统还协议,匹配相应流水,将利息下沉至项目公司,达到节税的目的;针对有空间做转贷业务,在综合权衡转贷业务可能产生的税金与节税收益的基础上,进行合理评估,从而达到节税的目的;针对项目主体不满足432政策,以壳公司持有项目公司的应收债权转让业务进行融资。
4、成本核算
①负责3个旧改项目和4个开发项目的成本核算;②完善项目公司的日常台账、审核工程款资金单、完成各项财务结算、会计核算等;③月度编制成本报表分析模型,并进行利润测算;④各月对负责的项目编制投入产出表;⑤季度编制成本结转表,结转营业收入及营业成本,并计提土增税。
5、投资测算
填写融资情况(各月或各季度占用资金的利息)、税费测算、土地增值税测算、编制现金流量表测算(有含融资和不含融资,获取资金缺口)、利润表测算。
6、收购项目
熟悉收购项目的具体流程;参与并主导10余个二手项目收购的财务尽职调查。
①现场尽调前:各部门开一个内部讨论会,财务部提供财务资料清单,尽职调查前了解公司基本面,关注公司重点事项;
②现场尽调时:访谈标的公司管理层、财务经理、业务部门经理等主要人员;重点核查公司历史沿革、主要资产合法票据问题、债权债务问题及或有负债、融资业务及利息问题、公司税务核查等;与公司内部的投资部、城市更新法务部沟通交流,分享重要风险点。
③内外部沟通:在与投资部及原股东充分沟通后,撰写财务尽职调查报告,提出财务及税务风险,并提供可行的解决措施;
④协同投资部及其他部门负责收购项目的投资利润测算。
⑤集团审批确定收购项目,参与投资协议起草建议,细化原股东针对各期股权转让款应承担的履约义务,规避财务风险。
⑥在财务交接前,根据股转协议要求原股东完成相关履约条款及财务相关的整改工作;
⑦交接时点,完成交接安排。
⑧收购后,建立收购项目的履约台账,跟进投后管理,梳理收购项目存在的历史遗留问题,并提供解决建议。

职责业绩:
1、推介项目:阅读推介项目相关材料,评价可行性研究,分析项目的亮点和风险。
2、已投项目:参与现场尽职调查工作,并撰写尽职调查报告和投价分析报告。投后:负责季度、年度回访工作,核查投资资产重大变动情况、经营成果、融资事项、核查募集资金存放及使用情况等,并撰写季度、年度回访报告,并提供管理层建议书。
3、拟投项目:参与现场尽职调查工作(主要负责财务板块),并撰写投价分析报告。
4、中介项目:接受NTXX上市公司委托,为其并购项目提供前期现场尽职调工作,并撰写投价分析报告。
重要投资项目:广东永顺生物制药股份有限公司(证券代码:839729;主营业务:兽用疫苗)、北京卡拉卡尔科技股份有限公司(主营业务:曲库运营支撑)、云康健康产业投资股份有限公司(证券代码:2325;上市板块:港股;主营业务:第三方医学检测+医联体运营)、北京一块互动网络技术有限公司(主营业务:基于区块链的云通讯网络业务)等。
中介尽调项目:北京华麒通信科技股份有限公司(通信网络建设规划及设计技术服务)、北京新创迪克系统集成技术有限公司(智能建筑工程总承包、设计咨询、售后等服务等)。

职责业绩:
1、参与上市公司年审、新三板审计项目,并担任现场负责人。
2、独立带领团队完成现场工作,根据计划分配现场工作、对参与现场工作的人员进行指导、复核他们的工作底稿,确保审计项目的质量。
3、就审计中发现的问题与客户进行沟通确认,向项目经理汇报现场工作。
4、撰写年度审计报告,回复复核反馈意见,最后与客户沟通出具审计报告。
5、专项核查报告:股东投入资金专项核查、上市公司募集资金存放与使用专项审计、验资报告、IPO尽职调查报告、收购项目财务分析报告。
负责审计的部分单位有:
广西桂东电力股份有限公司(证券代码:600310,上市公司年审)、深圳市百泰实业股份有限公司(NEEQ: 837529,新三板挂牌审计)、深圳瑞福来智能科技股份有限公司(NEEQ:839180)、深圳市国脉畅行科技股份有限公司(NEEQ:839904,新三板挂牌审计)、广西投资集团有限公司(负责旗下33家公司审计)、浙江永安水务集团有限公司(7家)、深圳市信濠光电科技有限公司(证券代码:301051,投资项目审计)、博创智能装备股份有限公司(IPO审计)、贵州永吉印务股份有限公司(证券代码:603058,IPO审计)、广西贺州市桂东电子科技有限责任公司等。